Conocimiento abierto sobre SROI

ROI (Return on Investment) y SROI (Social Return on Investment) suenan parecido, pero responden preguntas distintas. El ROI mide cuánto dinero genera una inversión; el SROI mide cuánto valor social, ambiental y económico crea esa misma inversión para todos sus stakeholders. Saber cuándo aplicar uno u otro es clave para fundaciones, empresas con propósito, ONG y administraciones públicas que quieren rendir cuentas más allá de la cuenta de resultados.

1. Qué mide el ROI

El ROI es una ratio financiera clásica: (Beneficio neto / Inversión) × 100. Solo tiene en cuenta flujos monetarios directos atribuibles al proyecto. Es útil para decisiones de inversión puramente financieras, pero ignora externalidades positivas (mejora del bienestar, inclusión laboral, reducción de emisiones) y negativas (contaminación, exclusión).

2. Qué mide el SROI

El SROI aplica una lógica de retorno por euro invertido, pero amplía el numerador para incluir el valor social y ambiental generado para todos los stakeholders. Se apoya en una teoría del cambio, identifica outcomes relevantes, les asigna proxies financieras y aplica deadweight, atribución, desplazamiento y drop-off. El resultado es una ratio como '1 EUR invertido → 4,20 EUR de valor social, ambiental y económico'.

3. Diferencias clave en una tabla mental

Alcance: ROI = solo financiero; SROI = financiero + social + ambiental. Stakeholders: ROI = inversor; SROI = todos los afectados (beneficiarios, equipo, comunidad, administración). Marco: ROI = contabilidad financiera; SROI = 8 Principios de Social Value International y SDG Impact Standards. Verificación: ROI = auditoría financiera; SROI = aseguramiento por evaluador acreditado SVI.

4. Cuándo usar ROI

Usa ROI cuando la decisión sea puramente financiera (comparar dos inversiones bursátiles, calcular el payback de una máquina industrial, evaluar la rentabilidad de un canal de marketing) y los efectos sobre terceros sean despreciables o no relevantes para los decisores.

5. Cuándo usar SROI

Usa SROI cuando el proyecto tenga impacto sobre personas o el planeta y necesites comunicarlo de forma rigurosa: programas sociales, proyectos de inserción laboral, intervenciones sanitarias, formación, voluntariado corporativo, sostenibilidad ambiental, justificación de subvenciones, memorias de sostenibilidad, reporting ESG e informes de impacto B Corp.

6. ¿Se pueden combinar?

Sí, y es lo más recomendable en organizaciones híbridas. El ROI te dice si el proyecto es financieramente viable; el SROI te dice si además crea valor neto para la sociedad. Combinados ofrecen una visión completa para el consejo, los financiadores y los reguladores. La metodología SROI permite, además, alinearse con SDG Impact Standards (UNDP), IRIS+ (GIIN) e ISO 53001.

7. Cómo te ayudamos en TSCA

En The Social Consulting Agency diseñamos estudios SROI forecast y evaluativos, verificables por SVI, y formamos a equipos como SROI Practitioner (SVI Level 2). Si quieres pasar del ROI tradicional a una medición integral del valor que genera tu organización, consulta nuestro servicio de medición de impacto SROI o escríbenos desde la página de contacto.

Cada vez más convocatorias públicas y privadas (Fundación 'la Caixa', Next Generation EU, ayudas autonómicas, fondos de fundaciones empresariales) piden algo más que ejecutar el presupuesto: piden demostrar impacto. Esta guía resume cómo integrar la metodología SROI en la gestión de subvenciones para ganar más proyectos y rendir cuentas con rigor.

1. Por qué SROI mejora tu solicitud de subvención

Las convocatorias premian propuestas que articulan una teoría del cambio clara, indicadores medibles y mecanismos de evaluación. El Social Return on Investment (SROI) cubre las tres exigencias: identifica stakeholders, define outcomes, asigna proxies financieras y produce un ratio que comunica el valor social generado por cada euro invertido. Una propuesta con SROI proyectado (forecast) demuestra al evaluador que la organización sabe qué cambio quiere producir y cómo lo va a medir.

2. SROI Forecast en la fase de solicitud

Antes de presentar la solicitud, realiza un SROI forecast (predictivo). Implica: (1) mapear stakeholders clave, (2) definir outcomes esperados para cada uno, (3) estimar indicadores y proxies financieras, (4) aplicar deadweight, atribución, desplazamiento y drop-off, y (5) calcular el ratio previsto. Este ejercicio ordena la lógica de intervención y aporta una cifra defendible (ej. '1 EUR invertido generará 4,20 EUR de valor social') que diferencia tu propuesta.

3. Indicadores SROI y SDG Impact Standards en la justificación

Durante la ejecución, vincula tus indicadores a marcos reconocidos: SDG Impact Standards (UNDP), IRIS+ (GIIN) e ISO 53001. Esto facilita la trazabilidad ante el organismo financiador y permite comparar tu proyecto con benchmarks sectoriales. Documenta evidencias (encuestas, entrevistas, registros administrativos) desde el día uno: la justificación final será mucho más sólida.

4. SROI Evaluativo al cerrar la subvención

El SROI evaluativo se realiza con datos reales recogidos durante la ejecución. Compara los outcomes obtenidos con los previstos, recalcula el ratio y elabora un informe verificable por un evaluador acreditado SVI (Social Value International). Esto convierte tu memoria económica en una memoria de impacto, multiplica las opciones de renovación y refuerza la reputación de tu entidad ante futuras convocatorias.

5. Errores frecuentes a evitar

Confundir outputs (número de talleres) con outcomes (cambio en la vida de las personas); olvidar el deadweight (lo que habría pasado sin el proyecto); sobreestimar proxies financieras; no involucrar a los stakeholders en la definición de outcomes. Aplicar los 8 principios SROI y los SDG Impact Standards corrige todos estos sesgos.

6. Cómo te ayudamos en TSCA

En The Social Consulting Agency acompañamos a fundaciones, ONG, empresas y administraciones públicas en todo el ciclo: desde el SROI forecast para reforzar la solicitud, hasta el SROI evaluativo certificado al cierre. También ofrecemos formación acreditada SROI Practitioner (SVI Level 2) para que tu equipo internalice la metodología. Consulta nuestro servicio de medición de impacto SROI o escríbenos desde la página de contacto.

¿Qué es el SROI?

El Social Return on Investment (SROI), es una herramienta para cuantificar el valor social generado por una actividad o inversión. A diferencia de las métricas convencionales enfocadas únicamente en lo financiero, como el ROI (Return on Investment), el SROI tiene un carácter multidimensional, que abarca impactos sociales y ambientales a parte de los económicos.

¿Cómo funciona?

El SROI se basa en identificar, medir y valorar los resultados sociales de la actividad de una empresa u organización. Debe incluir los resultados tangibles y objetivos, como el aumento de los ingresos o la reducción de costos, así como los resultados intangibles, y más subjetivos, como el bienestar emocional o la mejora en la calidad de vida. Una vez identificados y cuantificados los impactos, se les asigna un valor monetario, de manera que se pueda calcular el retorno (social) de la inversión.

Beneficios

Los beneficios del SROI son múltiples, y afectan tanto a las organizaciones como a la sociedad en general. Al permitir una comprensión más completa del valor que generan, las organizaciones pueden tomar decisiones más informadas sobre cómo utilizar sus recursos y maximizar su impacto social. También supone una herramienta para mejorar la transparencia y rendición de cuentas, al proporcionar información veraz sobre la realidad del proyecto o actividad en cuestión. De esta manera, puede ayudar a construir una imagen de la organización más legítima y confiable, rasgos cada vez más importantes en la sociedad actual.

El SROI no es solo una herramienta de evaluación económica, sino un enfoque holístico para medir el cambio en su totalidad. Para garantizar que el análisis sea así, el SROI cuenta con ocho principios fundamentales, que guían todo el proceso.

1. Involucrar a las partes interesadas

El primer principio del SROI se centra en poner a las partes interesadas en el corazón del proceso. Al escuchar sus voces, perspectivas y experiencias, se puede comprender realmente el impacto que está teniendo el proyecto en sus vidas. Por ejemplo, si una organización está trabajando para mejorar la educación en comunidades vulnerables, sería esencial incluir a estudiantes, maestros, padres y otros miembros de la comunidad para obtener una imagen completa del impacto.

2. Comprender el cambio

Es fácil asumir que una actividad tiene un impacto positivo solo porque esa es la intención. Sin embargo, el segundo principio del SROI nos invita a mirar más allá de las suposiciones iniciales y comprender en profundidad los cambios que realmente están ocurriendo. Esto incluye examinar tanto los impactos positivos como los negativos, y los cambios intencionados y no intencionados.

3. Valorar lo importante

No todos los impactos tienen el mismo peso, y el SROI lo reconoce. El tercer principio, "valorar lo importante", se enfoca en identificar y dar prioridad a los impactos que son significativos para las partes interesadas. Esto no solo significa enfocarse en los mayores resultados, sino también en aquellos que realmente importan para quienes se ven afectados por la actividad.

4. No sobrestimar

Una evaluación precisa es esencial para mantener la credibilidad de los resultados del SROI. El principio de "no sobrestimar" enfatiza la necesidad de ser prudentes y conservadores al asignar valores a los cambios. No se trata de inflar el impacto para obtener un resultado más favorable, sino de representar el valor de manera justa y honesta.

5. Probar la causalidad

Es fundamental que haya una conexión clara entre la actividad realizada y los resultados observados. El principio de probar la causalidad asegura que el análisis no sobreestime el impacto atribuyéndole resultados que se hubieran producido de todas formas.

El valor social se define como el impacto positivo que las acciones de una organización o individuo tienen en la sociedad. Va más allá de los beneficios económicos directos, e incluye aspectos como la mejora de la calidad de vida, la reducción de desigualdades, la preservación del medio ambiente y el fortalecimiento de lo comunitario.

La importancia del Valor Social

El valor social se puede utilizar para medir cuánto contribuye un proyecto a la reducción de brechas sociales y/o económicas, o cuánto fomenta la cohesión social en un grupo, o cuánto favorece prácticas que protegen el medio ambiente. Así, si un proyecto es visto como generador de valor social, gana la confianza de las partes interesadas y la sociedad en general.

Desafíos

Medir el valor social no es una tarea sencilla, y requiere prestar atención tanto a lo cualitativo como a lo cuantitativo, además de incluir las múltiples dimensiones que engloba. Aquí es donde entra en juego el Social Return on Investment (SROI), una herramienta que pretende medir el valor social generado por un proyecto o programa, combinando elementos cuantitativos y cualitativos.

The Social Consulting Agency ha dado un paso crucial en su compromiso con la responsabilidad social y ambiental al convertirse en una empresa B Corp.

¿Qué es una B Corp?

Las B Corps son un nuevo tipo de empresa que van más allá del simple objetivo de obtener ganancias. Estas empresas se comprometen con altos estándares de impacto social y ambiental, transparencia y responsabilidad empresarial. The Social Consulting Agency ahora se une a más de 8.500 empresas en todo el mundo que están liderando este cambio transformador.

¿Por qué es importante?

Al priorizar el bienestar de las personas, las comunidades y el planeta, las B Corps están redefiniendo el sentido del éxito empresarial. Ya no se trata solo de obtener beneficios económicos, sino de generar un impacto positivo en el mundo que nos rodea.

¿Cómo se logra el estatus de B Corp?

La certificación B Corp se otorga a empresas que demuestran un alto desempeño en cinco áreas clave: Gobernanza, Trabajadores, Comunidad, Medio Ambiente y Clientes. Hemos superado un riguroso proceso de evaluación conducido por B Lab, demostrando nuestro compromiso con prácticas empresariales éticas y sostenibles.

Tu empresa también puede ser parte

Como parte de la comunidad B Corp, nos comprometemos a ser parte de la solución a los desafíos sociales y ambientales de nuestro tiempo. ¡El futuro es B Corp! Para más información: bcorpspain.es

Angélica Ferreira es la mujer acreditada en metodología SROI más joven del mundo y orgullosamente una de nuestras consultoras en TSCA.

¿Qué te motivó a convertirte en especialista en metodología SROI a una edad tan temprana?

Conocí a Patricia, la fundadora de TSCA, cuando tenía 15 años a través de un programa de mentorización dirigido a jóvenes en riesgo de exclusión social y laboral. Ella fue la mentora que me asignaron y, desde el principio, conectamos gracias a nuestras historias de vida. Me impulsó y me ayudó a seguir estudiando. A los 19 años, Patricia me habló de un nuevo proyecto que tenía en mente: una agencia destinada a "mejorar la vida de las personas". Me propuso formarme con ella en SROI y, justo después de la creación de TSCA, me uní al equipo como aprendiz y practicante de la metodología que me fascinó.

¿Cómo crees que tu juventud influye en tu enfoque y perspectiva al aplicar la metodología SROI?

Mi historia de vida es lo que más influye en mi enfoque. Proveniente de un entorno vulnerable y habiendo enfrentado diversas dificultades, he desarrollado una gran resiliencia y una profunda empatía. Estas cualidades me permiten conectar genuinamente con las personas durante nuestras entrevistas SROI. Además, mi juventud facilita que otros jóvenes se identifiquen conmigo, generando un ambiente de mayor confianza para compartir sus experiencias.

¿Cuáles son tus aspiraciones y metas a largo plazo?

Mis metas incluyen profundizar y expandir mi experiencia en la medición del impacto. Aspiro a contribuir en una variedad de proyectos para ganar práctica. Además, me gustaría obtener las acreditaciones de SVI Level 2 y, eventualmente, Level 3. A largo plazo, también contemplo la posibilidad de convertirme en trainer en esta metodología.

¿Qué consejos darías a otros jóvenes interesados en seguir tus pasos?

Adentrarse en el campo de la medición de impacto es una experiencia profundamente gratificante. Va mucho más allá de los simples números; se trata de conectar con personas y conocer sus historias. Mi consejo es que se preparen para involucrarse emocionalmente y abordar cada proyecto con el corazón abierto.

¿Qué sientes al formar parte de TSCA?

Para mí, TSCA es como una pequeña familia y un lugar seguro. Me siento cómoda, muy feliz, valorada y con muchas ganas de avanzar como equipo.

En colaboración con La Cátedra de Impacto Social de la Universidad Pontificia Comillas, Women4Change forma parte del equipo de medición de impacto del proyecto SOMOS VOZ.

SOMOS VOZ es un proyecto que nace con el objetivo de reducir la institucionalización de niños y niñas de España a través de acciones socio-educativas.

Tras meses de trabajo, SOMOS VOZ lanzó su campaña sobre buen trato en la que han participado niños, niñas y adolescentes de los diferentes centros a nivel nacional que forman parte del proyecto. La campaña se centró en situaciones en las que sus protagonistas ven vulnerado alguno de sus derechos y cómo, a través del gesto simbólico de ponerse unas zapatillas muy especiales, consiguen empoderarse y encontrar la valentía para reivindicar un buen trato a sus adultos de referencia.